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COMENTARIO BIBLIOGRÁFICO


La guía definitiva para conocer con detalle toda la casuística
relacionada con la prevención del blanqueo de capitales. Incluye CD de
formularios y plantillas. Explica todas las cuestiones relacionadas
con la aplicación práctica de la Ley de prevención del blanqueo de
capitales y de sus disposiciones reglamentarias, abordando las
diferentes obligaciones de empresarios y profesionales así como el
régimen sancionador aplicable, incluyendo los modelos y formularios
utilizados en los diferentes procedimientos que se encuentran
articulados en esta materia, así como las plantillas necesarias para
la redacción del manual de prevención del blanqueo de capitales y del
informe del experto externo. . Una obra muy práctica que explica no
sólo en qué consisten las diferentes obligaciones sino cómo llevarlas
a cabo para evitar sanciones.. Adaptada a la normativa vigente y en
especial a las disposiciones reglamentarias de desarrollo de la Ley
10/2010.. Incluye los modelos y formularios necesarios para llevar a
cabo los procedimientos de información, comunicación, etc.En los
distintos capítulos se estudian los conceptos básicos, se establece la
diferencia entre las actividades de prevención y de represión del
blanqueo de capitales, se expone el concepto de blanqueo que figura en
la Ley 10/2010 y en el Código Penal, y se hace referencia a los
delitos subyacentes en el blanqueo, con especial mención a la
problemática del delito fiscal. Se desarrollan también las fases
habituales que se dan en las actividades de blanqueo de capitales, los
instrumentos que se utilizan, y las tipologías habituales, con
referencia a algunos casos reales de blanqueo. Asimismo, se hace
referencia a los profesionales como sujetos obligados al cumplimiento
de la normativa sobre prevención del blanqueo, con especial referencia
a la problemática que presenta el secreto profesional y al
tratamiento de la información obtenida de los clientes para cumplir
las obligaciones de prevención de blanqueo. Se hace referencia también
a las responsabilidades penales en las que pueden incurrir los
abogados o asesores fiscales, con referencia a algunos casos o
jurisprudencia en los que se han puesto de manifiesto dichas
responsabilidades. También se desarrollan las obligaciones a las que
la Ley 10/2010 somete a los profesionales. Se establece, para cada una
de las obligaciones, un cuadro resumen de la obligación, la normativa
vigente, la forma de cumplirla, los modelos o formularios que se
tienen que cumplimentar, y las sanciones previstas en la norma en caso
de incumplimiento. En este capítulo se efectúa también un análisis
detallado de las operaciones sospechosas de blanqueo que pueden
afectar a despachos de abogados y asesores fiscales. Se completa la
obra con anexos, que contienen toda la documentación complementaria,
necesaria para el cumplimiento de las obligaciones, con cuadros
sinópticos y modelos y formularios.